Como é feita a conta
- Taxa por mês =
taxa anual ÷ 12. - Em cada mês, o saldo rende
saldo × taxa por mês; no fim do mês entra a entrega mensal. - Os juros juntam-se ao saldo (capitalizam) com a frequência escolhida: todos os meses, de 3 em 3, de 6 em 6 ou uma vez por ano. Entre capitalizações, os juros acumulam à parte, sem render juros.
- Sem entregas e com capitalização mensal, a fórmula fechada é
saldo final = capital × (1 + taxa ÷ 12)^(12 × anos). - Juros brutos =
saldo final − total investido. O IRS de 28 % e o valor líquido calculam-se como num depósito (CIRS, art. 71.º).
Exemplos: 1 000 € a 12 % durante 1 ano, capitalização mensal: 1 000 × 1,01¹² = 1 126,83 €. 1 000 € a 5 % durante 2 anos, capitalização anual: 1 000 × 1,05² = 1 102,50 €. 100 € por mês a 12 % durante 1 ano: 1 268,25 € (investiu 1 200 €).
Pressupostos
- A taxa mantém-se igual durante todo o período e as entregas são sempre no fim do mês. Na vida real as taxas mudam, e o juro composto a 10 ou 20 anos depende muito dessa variação.
- O IRS é retido sobre os juros de cada período; aqui aplica-se de uma vez, no fim, ao total dos juros. A diferença é pequena e vai no sentido de o resultado líquido real ser ligeiramente mais baixo.
- Não há inflação na conta: 10 000 € daqui a 10 anos compram menos do que hoje.
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